Официальный портал органов исполнительной власти Республики ХакасияИнтернет-приёмная Министерства регионального развития Республики ХакасияГорячие линииПереселение из аварийного жильяОбщественный совет по ЖКХЖильё для российской семьиЭлектронное ЖКХ Республики Хакасия
Система Orphus

Показатели мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого Государственным казенным учреждением Республики Хакасия «Управление капитального строительства»

 

 

Показатели
мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого Государственным казенным
учреждением Республики Хакасия «Управление капитального строительства»

N п/п Наименование показателя (группы показателя) Расчет показателя (Р) Вес В (Вj) Расчет оценки Е(Р) Комментарий
1 2 3 4 5 6
1. Оценка качества ведения учета и составления бюджетной отчетности 30    
1.1 Соблюдение сроков представления администратором бюджетных средств годовой бюджетной отчетности Р = Соблюдение сроков представления администратором бюджетных средств годовой бюджетной отчетности 30 Е(Р) = 1,
годовая бюджетная отчетность представлена администратором бюджетных средств в установленные сроки
Отчеты представлялись своевременно.
ГКУ РХ «Межведомственный центр бюджетного учета и отчетности» (Соглашение № 05-03/45 от 05.12.2012) предоставляет данные отчеты
1.2 Качество представления бюджетной отчетности Р - Количество внесенных изменений в бюджетную отчетность администратора бюджетных средств в отчетном периоде (раз) 40 Е(Р) = 1,
не вносились изменения в формы бюджетной отчетности
 
1.3 Проведение инвентаризации Р = Наличие в таблице «Сведения о проведении инвентаризаций» годовой отчетности за отчетный финансовый год, заполненной по форме, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года N 191н, расхождений с данными бюджетного учета 30 Е(Р) = 1, расхождения с данными бюджетного учета отсутствуют  
2. Оценка качества управления расходами 50    
2.1 Доля не исполненных лимитов бюджетных обязательств Р = Е / Л х 100%,
где
E - кассовое исполнение расходов администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году, (в тыс. рублей);
Л - объем лимитов бюджетных обязательств, доведенных до администратора бюджетных средств (в тыс. рублей)
15 Е(Р) = 0,5,
80% ≤ Р < 99%;
Е – 1 026 531,15 тыс. руб.
Л – 1 192 646,99 тыс. руб.
Р = 0,5 (86,1 %)
2.2 Доля не исполненных на конец отчетного финансового года бюджетных ассигнований за счет целевых федеральных средств Р = 100 x А / b, где: А - сумма остатка неиспользованных бюджетных ассигнований за счет целевых федеральных средств; b - объем бюджетных ассигнований администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году за счет целевых федеральных средств согласно бюджетной росписи с учетом внесенных в нее изменений 15 Е(Р) = 0,5, Р < 95%
Р=100*87591,84/921544,3=9,5%
1) Русский республиканский драматический театр им. М.Ю. Лермонтова (реконструкция), Республика Хакасия, в том числе проектно-сметная документация объем бюджетных ассигновании за счет федеральных средств – 195340 тыс.руб., кассовое исполнение – 195340 тыс.руб. (100%).
2) Радиологический корпус на базе ГБУЗ РХ «Клинический онкологический диспансер», в том числе проектно-сметная документация объем бюджетных ассигновании за счет федеральных средств – 426204,3 тыс.руб., кассовое исполнение – 338967,36 тыс.руб. (79,5%).
3) Жилой корпус на 200 мест ГБУ РХ "Туимский психоневрологический интернат", в том числе проектно-сметная документация
объем бюджетных ассигновании за счет федеральных средств – 300000 тыс.руб., кассовое исполнение – 299645,1тыс.руб. (100%).
2.3 Эффективность управления просроченной кредиторской задолженностью P = Ктп/ Е x 100, где:
Ктп - объем просроченной кредиторской задолженности администратора бюджетных средств по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс.рублей);
Е - кассовое исполнение расходов администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году (в тыс.рублей)
10 E (Р)= 1, Р = 0; Ктп – 0,00 руб.
Р = 0
2.4 Изменение кредиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало текущего финансового года по сравнению с началом отчетного финансового года P = Кт1 - Кт0,
где
Кт1 - объем кредиторской задолженности администратора бюджетных средств на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс.рублей);
Кт0 - объем кредиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало отчетного финансового года (в тыс.рублей)
10 Е(Р) = 1, P < 0 Кт1 – 28,9 тыс.руб.
Кт0 – 13 026,6 тыс.руб.
2.5 Наличие/отсутствие у администратора бюджетных средств просроченной дебиторской задолженности P = Дтп,
где
Дтп - объем просроченной дебиторской задолженности администратора бюджетных средств по расчетам с дебиторами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс. рублей)
10 Е(Р) = 1, Р = 0 Просроченная дебиторская задолженность отсутствует
2.6 Эффективность управления дебиторской задолженностью по расчетам с поставщиками и подрядчиками P = Dт1 / Е * 100,
где
Dт1 - объем дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом, (в тыс.рублей);
Е - кассовое исполнение расходов администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году (в тыс.рублей)
10 E(Р) = 1- Р / 100,
P ≤ 1,5%;
Dт1 - 58 926,8 тыс.руб.
Е – 1 004 723,77 тыс.руб.
Р=58926,8/1004723,77*100=5,9
Е(Р) = 1-5,9/100=0,94
 
2.7 Изменение дебиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало текущего финансового года по сравнению с началом отчетного финансового года P = Дт1 - Дт0,
где
Дт1 - объем дебиторской задолженности администратора бюджетных средств на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс. рублей);
Дт0 - объем дебиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало отчетного финансового года (в тыс.рублей)
10 Е(Р) = 1, P < 0 Дт1 = 80 783,6 тыс.руб.
Дт0 = 212 840,6тыс.руб.
P < 0
2.8 Объем материальных запасов Р = 100 x (J1 - J0) / J0, где: J0 - стоимость материальных запасов на 1 января отчетного финансового года; J1 - стоимость материальных запасов на 1 января года, следующего за отчетным 10 Е(Р) = 0, Р > 2I J0 – 200 240,79 руб.
J1 – 282 038,24 руб.
Р = 100 x (282038,24 – 200240,79) / 200240,79=41
2.9 Несоблюдение правил планирования закупок P = Qz,
где:
Qz - количество фактов несоблюдения администратором правил планирования закупок на обеспечение выполнения своих функций (в единицах)
10 Е(Р) = 1, Р = 0; Проведение проверки ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд (акт № 1 от 05.2020г)
Р = 1
3. Автоматизация системы бюджетного учета и отчетности 10    
3.1 Использование единой автоматизированной системы сбора и свода бюджетной отчетности («Свод-СМАРТ») Р = не использование / использование единой автоматизированной системы сбора и свода бюджетной отчетности («Свод-СМАРТ») администратором бюджетных средств 50 Е(Р) = 1,
«Свод-СМАРТ» используется;
единой автоматизированной системы сбора и свода бюджетной отчетности («Свод-СМАРТ») используется ГКУ РХ «Межведомственный центр бюджетного учета и отчетности» (Соглашение № 05-03/45 от 05.12.2012)
3.2 Применение получателями средств республиканского бюджета Республики Хакасия программных комплексов по автоматизации бухгалтерского учета Р = не применяется / применяется программный комплекс по автоматизации бюджетного учета получателем бюджетных средств 50 Е(Р) = 1,
программный комплекс по автоматизации бюджетного учета применяется
программный комплекс по автоматизации бюджетного учета применяется ГКУ РХ «Межведомственный центр бюджетного учета и отчетности» (Соглашение № 05-03/45 от 05.12.2012)
4. Прозрачность бюджетного процесса 10    
4.1* Размещение в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет информации, по состоянию на 1 марта текущего года Р = 1, если информация размещена в полном объеме;
Р = 0, если информация размещена не в полном объеме
50 Е(Р) = 1, Р = 1 https://private.bus.gov.ru/private/agency/agency.html?agency=113179
4.2* Размещение на официальных сайтах отчета о результатах деятельности за отчетный финансовый год Р = 1, если информация размещена;
Р = 0, если информация размещена, не размещена
50 Е(Р) = 1, Р = 1 https://private.bus.gov.ru/private/subordinate/work/subordinate-list-work.html?ar_agency_ids=&am...
https://zakupki.gov.ru/epz/contract/search/results.html?searchString=1901090675&amp;amp;morpholo....