Показатели
мониторинга качества финансового менеджмента за 2023 год, осуществляемого Государственным казенным
учреждением Республики Хакасия «Управление капитального строительства»
|
| N п/п |
Наименование показателя (группы показателя) |
Расчет показателя (Р) |
Вес В (Вj) |
Расчет оценки Е(Р) |
Комментарий |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| 1. Оценка качества ведения учета и составления бюджетной отчетности |
30 |
|
|
| 1.1 |
Соблюдение сроков представления администратором бюджетных средств годовой бюджетной отчетности |
Р = Соблюдение сроков представления администратором бюджетных средств годовой бюджетной отчетности |
30 |
Е(Р) = 1,
годовая бюджетная отчетность представлена администратором бюджетных средств в установленные сроки |
Отчеты представлялись своевременно.
ГКУ РХ «Межведомственный центр бюджетного учета и отчетности» (Соглашение № 05-03/45 от 05.12.2012) предоставляет данные отчеты |
| 1.2 |
Качество представления бюджетной отчетности |
Р - Количество внесенных изменений в бюджетную отчетность администратора бюджетных средств в отчетном периоде (раз) |
40 |
Е(Р) = 1,
не вносились изменения в формы бюджетной отчетности |
|
| 1.3 |
Проведение инвентаризации |
Р = Наличие в таблице «Сведения о проведении инвентаризаций» годовой отчетности за отчетный финансовый год, заполненной по форме, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года N 191н, расхождений с данными бюджетного учета |
30 |
Е(Р) = 1, расхождения с данными бюджетного учета отсутствуют |
|
| 2. Оценка качества управления расходами |
50 |
|
|
| 2.1 |
Доля не исполненных лимитов бюджетных обязательств |
Р = Е / Л х 100%,
где
E - кассовое исполнение расходов администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году, (в тыс. рублей);
Л - объем лимитов бюджетных обязательств, доведенных до администратора бюджетных средств (в тыс. рублей) |
15 |
Е(Р) = 0,9,
80% ≤ Р < 99%;
|
Е – 2 032 393,45 тыс. руб.
Л – 2 251 736,01 тыс. руб.
Р = 0,9 (90,3 %) |
| 2.2 |
Доля не исполненных на конец отчетного финансового года бюджетных ассигнований за счет целевых федеральных средств |
Р = 100 x А / b, где: А - сумма остатка неиспользованных бюджетных ассигнований за счет целевых федеральных средств; b - объем бюджетных ассигнований администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году за счет целевых федеральных средств согласно бюджетной росписи с учетом внесенных в нее изменений |
15 |
Е(Р) = 0
А = 94 482,85 тыс.руб.
b = 1 727 451,66 тыс.руб.
Р = 100*94482,85/ 1727451,66 = 5,47
|
1) Строительство централизованной системы водоснабжения в с.Боград объем бюджетных ассигновании – 39157,97 тыс.руб., кассовое исполнение – 36928,6 тыс.руб. (94,3%)
2) Строительство водозабора и реконструкция сетей водоснабжения в с.Целинное объем бюджетных ассигновании – 105120,26 т.р., кассовое исполнение 98244,25 т.р. (93,4%)
3) Реконструкция подземного водозабора по адресу: Республика Хакасия, Аскизский район, рп Аскиз, улица Нагорная в 189,7 м на юго-запад от дома №30Б объем бюджетных ассигновании – 35557,29 тыс.руб., кассовое исполнение – 35557,29 тыс.руб. (100%)
4) Строительство водозаборного сооружения и участка магистральной сети в с.Большая Ерба объем бюджетных ассигновании – 38451,94 тыс.руб., кассовое исполнение – 32968,67 тыс.руб. (85,7%)
5) Строительство водозабора и наружных сетей водопровода в п.Малые Арбаты Таштыпского района Республики Хакасия объем бюджетных ассигновании – 17350,8тыс.руб., кассовое исполнение – 17350,8тыс.руб. (100%)
6) Строительство детского сада на 120 мест по адресу: Алтайский район, с.Белый Яр, ул. Перминова, 117 объем бюджетных ассигновании – 65416,0 тыс.руб., кассовое исполнение – 65416,0 тыс.руб. (100%)
7) Строительство школы на 150 учащихся по адресу: Республика Хакасия, Таштыпский район, с.Арбаты, ул. Гагарина, 28 объем бюджетных ассигновании – 170000 тыс.руб., кассовое исполнение – 170000 тыс.руб. (100%)
8) Общеобразовательная школа на 1000 мест в с.Белый Яр Алтайского района объем бюджетных ассигновании – 334901 тыс.руб., кассовое исполнение – 334695,7 тыс.руб. (99,9%)
9) Строительство многофункционального культурно-образовательного центра детей и молодежи в с.Белый Яр ул. Промышленная, 7 объем бюджетных ассигновании – 50708,2 тыс.руб., кассовое исполнение – 50708,2 тыс.руб. (100%)
10) Строительство дома культуры на 462 места по адресу: Алтайский район, село Белый Яр, ул.Калинина, 4 объем бюджетных ассигновании – 35097,6 тыс.руб., кассовое исполнение – 35097,6 тыс.руб. (100%)
11) Детская поликлиника на 200 посещений в смену в г.Абакан, мкр.Арбан, в том числе проектно-сметная документация объем бюджетных ассигновании – 127394,2 тыс.руб., кассовое исполнение – 111747,7 тыс.руб. (87,7%)
12) Детская поликлиника на 200 посещений в смену в г. Черногорск, в том числе проектно-сметная документация объем бюджетных ассигновании – 127394,2 тыс.руб., кассовое исполнение – 127288,7 тыс.руб. (99,9%)
13) Детская поликлиника на 200 посещений в смену в с. Аскиз, в том числе проектно-сметная документация объем бюджетных ассигновании – 91000 тыс.руб., кассовое исполнение – 90922,6 тыс.руб. (99,9%)
14) Реконструкция зданий ГБУЗ РХ "Республиканская клиническая детская больница" с пристройкой для размещения компьютерного томографа, в том числе проектно-сметная документация объем бюджетных ассигновании – 295787,2 тыс.руб., кассовое исполнение – 232139,3 тыс.руб. (78,5%)
15) Жилой корпус ГАУ РХ «Абаканский пансионат ветеранов», в том числе проектно-сметная документация объем бюджетных ассигновании – 194115 тыс.руб., кассовое исполнение – 193903,4 тыс.руб. (99,9%) |
| 2.3 |
Эффективность управления просроченной кредиторской задолженностью |
P = Ктп/ Е x 100, где:
Ктп - объем просроченной кредиторской задолженности администратора бюджетных средств по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс.рублей);
Е - кассовое исполнение расходов администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году (в тыс.рублей) |
10 |
E (Р)= 1, Р = 0
|
Ктп – 0,00 руб.
Р = 0 |
| 2.4 |
Изменение кредиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало текущего финансового года по сравнению с началом отчетного финансового года |
P = Кт1 - Кт0,
где
Кт1 - объем кредиторской задолженности администратора бюджетных средств на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс.рублей);
Кт0 - объем кредиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало отчетного финансового года (в тыс.рублей) |
10 |
Е(Р) = 0, P > 0
Е(Р)=10612,6т.р.-64,0т.р. = =10548,6 т.р.
|
Кт1 – 10612,6 тыс.руб.
Кт0 – 64 тыс.руб. |
| 2.5 |
Наличие/отсутствие у администратора бюджетных средств просроченной дебиторской задолженности |
P = Дтп,
где
Дтп - объем просроченной дебиторской задолженности администратора бюджетных средств по расчетам с дебиторами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс. рублей) |
10 |
Е(Р) = 1, Р = 0
|
Просроченная дебиторская задолженность отсутствует |
| 2.6 |
Эффективность управления дебиторской задолженностью по расчетам с поставщиками и подрядчиками |
P = Dт1 / Е * 100,
где
Dт1 - объем дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом, (в тыс. рублей);
Е - кассовое исполнение расходов администратора бюджетных средств в отчетном финансовом году (в тыс.рублей) |
10 |
E(Р) = 1- Р / 100,
P ≤ 1,5%;
Dт1 – 746 642,0 тыс.руб.
Е – 2 032 393,45 тыс.руб.
Р=746 642,0/2 032 393,45* 100=36,7
Е(Р) = 1-36,75/100= 0,63 |
|
| 2.7 |
Изменение дебиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало текущего финансового года по сравнению с началом отчетного финансового года |
P = Дт1 - Дт0,
где
Дт1 - объем дебиторской задолженности администратора бюджетных средств на первое число месяца, следующего за отчетным финансовым годом (в тыс. рублей);
Дт0 - объем дебиторской задолженности администратора бюджетных средств на начало отчетного финансового года (в тыс.рублей) |
10 |
Е(Р) = 0, P > 0
|
Дт1 = 746 642,00 тыс.руб.
Дт0 = 268 340,28 тыс.руб.
|
| 2.8 |
Объем материальных запасов |
Р = 100 x (J1 - J0) / J0, где: J0 - стоимость материальных запасов на 1 января отчетного финансового года; J1 - стоимость материальных запасов на 1 января года, следующего за отчетным |
10 |
Е(Р) = 1, если Р > 2I, где: I - значение инфляции в отчетном финансовом году |
J0 – 360.53 тыс.руб.
J1 – 368.40 тыс.руб.
Р = 100 x (368,40-360,53) / 360,53= 2,18 |
| 2.9 |
Несоблюдение правил планирования закупок |
P = Qz,
где:
Qz - количество фактов несоблюдения администратором правил планирования закупок на обеспечение выполнения своих функций (в единицах) |
10 |
E(P) = 1, если нарушений не выявлено
|
Проведение проверки ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд Р = 1 |
| 3. Автоматизация системы бюджетного учета и отчетности |
10 |
|
|
| 3.1 |
Использование единой автоматизированной системы сбора и свода бюджетной отчетности («Свод-СМАРТ») |
Р = не использование / использование единой автоматизированной системы сбора и свода бюджетной отчетности («Свод-СМАРТ») администратором бюджетных средств |
50 |
Е(Р) = 1,
«Свод-СМАРТ» используется
|
единой автоматизированной системы сбора и свода бюджетной отчетности («Свод-СМАРТ») используется ГКУ РХ «Межведомственный центр бюджетного учета и отчетности» (Соглашение № 05-03/45 от 05.12.2012) |
| 3.2 |
Применение получателями средств республиканского бюджета Республики Хакасия программных комплексов по автоматизации бухгалтерского учета |
Р = не применяется / применяется программный комплекс по автоматизации бюджетного учета получателем бюджетных средств |
50 |
Е(Р) = 1,
программный комплекс по автоматизации бюджетного учета применяется |
программный комплекс по автоматизации бюджетного учета применяется ГКУ РХ «Межведомственный центр бюджетного учета и отчетности» (Соглашение № 05-03/45 от 05.12.2012) |
| 4. Прозрачность бюджетного процесса |
10 |
|
|
| 4.1* |
Размещение в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет информации, по состоянию на 1 марта текущего года |
Р = 1, если информация размещена в полном объеме;
Р = 0, если информация размещена не в полном объеме |
50 |
Е(Р) = 1
|
https://gisgmu.cert.roskazna.ru/private/cabinet/cabinet.html
|
| 4.2* |
Размещение на официальных сайтах отчета о результатах деятельности за отчетный финансовый год |
Р = 1, если информация размещена;
Р = 0, если информация размещена, не размещена |
50 |
Е(Р) = 1
|
https://bus.gov.ru/agency/113179/budgets/10014587116
https://bus.gov.ru/agency/113179/measures/9204259
https://bus.gov.ru/agency/113179/agency-balances/3105783
https://bus.gov.ru/agency/113179/annual-balances/3588488
https://bus.gov.ru/agency/113179/show-annual-balances/4153216 |
